各位帮帮忙呀:
今天收一笔销售款
共87865.00元(其中57605是08年1-3月份的销售款,30260是07年11-12月的销售款)
08年收的款:借:银行存款      57605
                        袋:应收帐款            57605
那07年收的款分录要如何做呢?
急呀!!各位帮帮忙呀:
今天收一笔销售款
共87865.00元(其中57605是08年1-3月份的销售款,30260是07年11-12月的销售款)
08年收的款:借:银行存款      57605
                        袋:应收帐款            57605
那07年收的款分录要如何做呢?
直接做在K3里(但是K3的帐是从08年才开始的,我们没有做手工帐
急呀!!

今年收款的会计分录都没问题,主要是去年的。
一、看你去年是否有做销售的会计分录，如有做这样的会计分录，借：应收帐款  贷：主营业务收入
      那今年就直接做 借：银行存款   贷：应收帐款

二、如你去年没做，就可以当成今年销售的业务来做，直接做借：银行存款  贷：主营业务收入

三、如你去年没做销售，但成本已计入利润，就这样做，直接把这笔款项并入上年的利润，做借：银行存款  贷：利润分配

   以上回答暂不涉及到税收的问题，如有涉及到税收的问题，会更为复杂，可与我们联系，我们愿提供更详尽的咨询服务。

   希望你上回答，对你有所帮助！！！惠信会计

[ 本帖最后由 惠信会计 于 2008-7-3 08:47 编辑 ]

第一种的可能性大一点吧

非常感谢!!
我们去年都没做,所以我应该是做:
借:银行存款
   贷:主营业务收入

呵呵，你们公司真是牛呀，居然不按权则发生制进行记帐？税务、财政不找你们麻烦？！

按权则发生制要如何做呢?

引用:

原帖由 maggie 于 2008-7-3 14:31 发表
非常感谢!!
我们去年都没做,所以我应该是做:
借:银行存款
   贷:主营业务收入

这样也行不通的。
唉，其实如果去年没做帐的话，这样做完全是不会的。
你接下去的成本要怎么结转？
到时候会虚减掉一笔库存商品的，好好想想就会明白的。